Ihre Aktien: LTIP Damit auch Sie profitieren, wenn wir unsere Ziele erreichen

Nein. Ihre Aktien: LTIP ist ein freiwilliges Angebot. Über Zeitpunkt, Empfänger/-in und Höhe der Aktienvormerkung entscheidet das Rolls-Royce Board. Eine Aktienvormerkung in einem Jahr bedeutet also nicht automatisch eine weitere im Folgejahr.

Nein. Vorgemerkte Aktien werden erst nach drei Jahren und nur bei Erfüllung der Unternehmensziele freigeschaltet. Je besser Rolls-Royce also in diesem Zeitraum performt, desto mehr Aktien werden für Sie freigeschaltet.

Ihre individuelle Performance kann sich ebenfalls auf die Anzahl freigeschalteter Aktien auswirken (siehe Abs. 4).

Wie viele Aktien Sie erhalten, ergibt sich aus einem bestimmten Prozentsatz Ihres Gehalts, geteilt durch den Rolls-Royce-Aktienpreis. Berechnungsgrundlage ist der durchschnittliche Schlusskurs in den drei der Aktienvormerkung vorausgegangen Tagen. Je nach Hierarchieebene werden die folgenden Prozentsätze zugrunde gelegt:

Ihre Vormerkungen finden Sie in Ihrem Equiniti-Aktiendepot. Dazu benötigen Sie Zugriff auf Ihr Portal, sofern Sie sich außerhalb des IT-Netzwerks von Rolls-Royce befinden oder Single Sign-on bei Ihnen nicht funktioniert. Für die Anmeldung benötigen Sie Ihre Depotnummer und Ihr Passwort. Nach der Anmeldung gehen Sie auf „Meine Investments“ > „Executive Awards“ > „Portfolioübersicht“ > „Vormerkungen“.

Über die Aktienvormerkung benachrichtigen wir Sie per E-Mail. Diese E-Mail wird Sie zu Ihrem Eqiniti-Portal leiten. Dort finden Sie auch das Zuteilungsschreiben, Unternehmensziele und Ihr Awardzertifikat. Die Vormerkung wird außerdem unter „Meine Investments“ > „Executive Awards“ > „Portfolioübersicht“ > „Vormerkungen“ eingetragen.

Nein. Vormerkungen im Rahmen von Ihre Aktien: LTIP werden nicht auf Rentenansprüche oder andere Leistungen angerechnet.

Nein. Die Aktienvormerkungen sind stets personengebunden. Wenn Sie freigeschaltete Aktien behalten, können Sie diese aber nach Belieben auf Dritte übertragen.

Die Kosten für Einrichtung und Verwaltung des Aktiendepots durch Equiniti übernimmt Rolls-Royce.

Ja. Wenn Sie eine Aktienvormerkung erhalten, müssen Sie sich in Ihrem Equiniti-Aktiendepot anmelden und die Vormerkung sowie die Teilnahmebedingungen akzeptieren. Wenn Sie dies nicht innerhalb der im Zuteilungsschreiben angegebenen Frist tun, verfällt die Vormerkung und Sie verlieren den Anspruch auf mögliche Aktien. Equiniti-Aktiendepot anmelden und die Vormerkung sowie die Teilnahmebedingungen akzeptieren. Wenn Sie dies nicht innerhalb der im Zuteilungsschreiben angegebenen Frist tun, verfällt die Vormerkung und Sie verlieren den Anspruch auf mögliche Aktien.

! Dieser Schritt ist besonders wichtig, da Sie den Zuteilungsbedingungen ausdrücklich zustimmen müssen. Dazu gehören auch Malus- und Rückforderungsbestimmungen (siehe „Ressourcen“ > „Malus- und Rückforderungsbestimmungen“).

Ihre Leistung wird einmal jährlich anhand einer five-point rating Scale bewertet:

• Check Exceptional Performance
• Check Excellent Performance
• Check Strong Performance
• Check Working towards strong performance
• Cross Performance not as expected

Die Freischaltung Ihrer Aktienvormerkung richtet sich auch danach, inwiefern Sie über den Dreijahreszeitraum eine akzeptable Performance erbringen. Wenn der Dreijahreszeitraum endet, sollten Sie drei Performance-Ratings bekommen haben. Sollte Ihre Performance nie mit 'Performance not as expected' bewertet worden sein, bekommen Sie die volle Vormerkung (bezogen auf individuelle Performance). Pro Rating mit 'Performance not as expected' wird Ihre Vormerkung um ein Drittel verringert.

Nein. Ihre Aktien: LTIP ist als Anreiz für künftige Performance gedacht.

Ja. Jedes Jahr wird Ihre Performance auf einer five-point rating Scale bewertet. Diese wird Ihnen am Ende des dreijährigen Leistungszeitraums mitgeteilt. Wenn Ihre Performance in keinem der Jahre mit "Performance not as expected" bewertet wurde, erhalten Sie die komplette Aktienvormerkung. Für jedes Jahr, in welchem Ihre Performance mit 'performance not as expected' bewertet wird, wird Ihre Vormerkung um ein Drittel verringert (bezogen auf individuelle Performance).

Die Performance-Kennzahlen sind vor allem finanzieller Natur. Sie beziehen sich auf verschiedene Facetten des finanziellen Unternehmenserfolgs und geben damit Aufschluss über unsere Finanzlage, Rentabilität und langfristige Tragfähigkeit.

Für jede Kennzahl werden einmal jährlich Performanceziele aufgestellt. Die Kennzahlen sind für die Erfüllung unserer strategischen Ziele und den Aktionärserfolg entscheidend.

Die verwendeten Kennzahlen werden vor der Vergabe der Aktienvormerkung definiert. Die Kennzahlen aller aktiven Vormerkungen finden Sie im Abschnitt 'Performance der Rolls-Royce Group'.

Ihre genaue Gewichtung richtet sich nach Ihrem Level. Näheres dazu finden Sie in den jeweiligen Zuteilungsschreiben, die Sie per E-Mail erhalten.

Bei jeder Aktienvormerkung werden für die einzelnen Kennzahlen bestimmte Ziele festgelegt.

Details zu den Unternehmenszielen im Zusammenhang mit Ihrer persönlichen Vormerkung finden Sie im entsprechenden Schreiben. Dieses können Sie in Ihrem Equiniti-Aktiendepot im Executive-Dashboard unter Dokumente > Zuteilungsschreiben einsehen.

Die Ziele werden auch mit denjenigen übereinstimmen, die den Aktionärinnen und Aktionären in unserem Jahresbericht offengelegt werden, und zwar in Bezug auf die Ziele für CEO und CFO.

Die Erfüllung der Performancevorgaben wird immer am Ende des jeweiligen Dreijahreszeitraums evaluiert. Die Aktienanzahl wird dann entsprechend angepasst. Wird das Mindestziel (Threshold Level) erreicht, werden 20% der vorgemerkten Aktien freigeschaltet. Wird das Maximalziel (Threshold Target) erreicht, werden 100% der vorgemerkten Aktien freigeschaltet. Liegt die tatsächliche Performance zwischen diesen beiden Werten, werden die vorgemerkten Aktien entsprechend zu 20% bis 100% freigeschaltet. Die einzelnen Kennzahlen sind dabei unabhängig voneinander.

Die Anzahl freigeschalteter Aktien hängt auch von Ihrer individuellen Performance ab.

Jede einzelne Kennzahl ist für unseren langfristigen Erfolg wichtig. Allerdings spielen bei ihrer Erfüllung nicht alle unterschiedlichen Level dieselbe Rolle.

So wird die Kapitalrendite vor allem von Entscheidungen rund um die Kapitalverteilung beeinflusst, die auf Vorstandsebene entschieden wird. Demgegenüber werden Entscheidungen rund um den Free Cashflow von sämtlichen Führungsebenen beeinflusst.

Aus diesem Grund können die Kennzahlen je nach Hierarchieebene unterschiedlich gewichtet werden. Dies bedeutet, dass jede Kennzahl unterschiedlich dazu beiträgt, wie viele Aktien am Ende des dreijährigen Performance-Zeitraums freigeschaltet werden. Die Erfüllung des Ziels für die Kennzahl mit der höchsten Gewichtung für Ihr Level wird also einen größeren Einfluss auf die Anzahl der freigeschalteten Aktien haben als die Kennzahl mit der niedrigsten Gewichtung. Um aber 100% der Aktien freizuschalten, müssen alle Ziele erreicht werden.

Die Anzahl freigeschalteter Aktien hängt unmittelbar von unserer Gesamtperformance im jeweiligen Dreijahreszeitraum ab. Dabei gilt: Je besser Rolls-Royce performt, desto höher Ihr Outcome.

Die Performancekennzahlen werden im Rahmen der Kommunikationen an die Aktionär/-innen über das Jahresend- und Halbjahresergebnis kommuniziert. Damit Sie immer über unsere aktuelle Unternehmensperformance informiert sind, erstellen wir regelmäßig Onlinepräsentationen für unsere Führungskräfte, welche die aktuelle Entwicklung der LTIP-Vormerkungen enthalten. Entsprechende Einladungen erhalten Sie per E-Mail.

Solange Ihre Aktien gesperrt sind, haben Sie weder ein Stimmrecht, noch erhalten Sie Ausschüttungen/Dividenden. Nach der Freischaltung haben Sie dann aber dieselben Aktionärsrechte wie alle anderen.

Ja. Der Wert Ihrer Aktienvormerkung basiert auf dem Aktienkurs zum Vormerkungszeitpunkt, welcher bestimmt, wie viele Aktien Sie erhalten. Die Anzahl der Aktien, die Sie anfangs erhalten, wird durch einen Prozentsatz Ihres Gehalts und den Aktienkurs zum Zeitpunkt der Aktienvormerkung festgelegt. Der Wert dieser Aktien wird sich über den Dreijahreszeitraum ändern, da der Marktwert der Rolls-Royce-Aktie schwankt. Dabei gilt: Je besser es dem Unternehmen geht, desto höher ist der Wert Ihrer Aktien. Die endgültigen finanziellen Auswirkungen hängen letztenendes vom Aktienkurs zum Zeitpunkt des Verkaufs ab.

Verwaltung und Handhabung können sich gelegentlich ändern, insbesondere wenn Performancekennzahlen geändert oder neue Zielsetzungen aufgestellt werden. Dies ist jedoch eher die Ausnahme und geschieht nur bei unvorhergesehenen Ereignissen. Etwaige Änderungen unterliegen zudem den Planregeln. Sie werden in jedem Fall rechtzeitig von uns informiert.

Unter bestimmten Umständen können Aktienvormerkungen zudem ganz zurückgenommen oder reduziert werden. Dies kann etwa bei einer erheblichen Verschlechterung der Unternehmenslage, bei individuellem Fehlverhalten oder bei Bilanzberichtigungen der Fall sein. Dies wird als Malus bezeichnet. Näheres entnehmen Sie bitte den Malus- und Rückforderungsbestimmungen unter „Ressourcen“.

Wenn Sie Rolls-Royce vor Abschluss des Dreijahreszeitraums ab dem Vormerkungsdatum verlassen, verfällt auch Ihre Aktienvormerkung. Bei einer betriebsbedingten Kündigung, bei Renteneintritt oder im Fall des Verkaufs Ihrer Unternehmenssparte erhalten Sie ggf. einen Teil Ihrer Vormerkung, der sich dann nach der relativen Beschäftigungsdauer innerhalb des jeweiligen Dreijahreszeitraums richtet. Der entsprechende Anteil wird am Ende des Dreijahreszeitraums für Sie freigeschaltet, hängt aber weiterhin von der Erfüllung der Unternehmensziele ab.

Ihre Vormerkung finden Sie auch in diesem Fall in Ihrem Equiniti-Aktiendepot. Nach der Kündigung kann es bis zu sechs Wochen dauern, bis die entsprechenden Anpassungen dort angezeigt werden. Denken Sie daran, Ihre Kontaktdaten auf dem neuesten Stand zu halten, damit wir Sie über etwaige Änderungen und Ergebnisse informieren können.

Wenn Sie nicht mehr für Rolls-Royce arbeiten, senden Sie Ihre aktuelle E-Mail-Adresse bitte an equinitipremier1@equiniti.com.

Bei einer Veräußerung erhalten Sie ggf. einen Teil Ihrer Vormerkung, der sich nach der relativen Beschäftigungsdauer innerhalb des jeweiligen Dreijahreszeitraums richtet. Der entsprechende Anteil wird am Ende des Dreijahreszeitraums für Sie freigeschaltet, hängt aber weiterhin von der Erfüllung der Unternehmensziele ab.

Nach der Freischaltung verkaufen wir genügend Aktien, um die anfallenden Steuern, Sozialversicherungsbeiträge und Abwicklungsgebühren zu bezahlen.

Sie erhalten eine Abrechnung mit allen relevanten Daten zur Bestätigung an Ihre Privatanschrift. Anschließend werden die verbleibenden Aktien auf Ihren Global-Nominee-Account bei Equiniti übertragen.

Dort können Sie Ihre Aktien bis zum spätesten der folgenden Zeitpunkte halten:

1. zwei Jahre ab dem Ende Ihres Arbeitsverhältnisses
2. 60 Tage ab der Freischaltung Ihrer letzten LTIP-Aktien
3. 60 Tage nach Ablauf der Mindesthaltefrist

Anschließend können Sie Ihre Aktien entweder verkaufen oder auf Ihr persönliches Aktiendepot übertragen. Equiniti informiert Sie im Vorfeld schriftlich über Ihre Auswahlmöglichkeiten und die erforderlichen Maßnahmen.

Stellen Sie daher sicher, dass die in Ihrem Equiniti-Aktiendepot hinterlegten Kontaktdaten immer auf dem neuesten Stand sind.

Etwaige Vormerkungen werden anteilig entsprechend Ihrer Beschäftigungsdauer im jeweiligen Dreijahreszeitraum berechnet. Sie hängen weiterhin von der Erfüllung der Unternehmensziele ab und werden bei der Freischaltung vorbehaltlich der gerichtlichen Nachlassüberprüfung automatisch in Ihren Nachlass aufgenommen.

Innerhalb des Dreijahreszeitraums kann es bei Rolls-Royce zu Kapitalmaßnahmen wie etwa Übernahmen kommen. Doch auch andere Ereignisse können sich in erheblichem Maße auf den Aktienpreis auswirken. In diesem Fall trifft das Remuneration Committee der Rolls-Royce (Holdings) Plc eine angemessene Entscheidung und erläutert Ihnen deren Auswirkungen auf Ihre Aktienvormerkung schriftlich.

Unser Reward-Team beaufsichtigt Ihre Aktien: LTIP und hat spezielle Shareplan Administratoren mit der Verwaltung betraut. Diese stellen Ihnen alle erforderlichen Tools zur Verfügung, damit Sie auf Ihr Onlinedepot zugreifen können, um Ihre Aktien einzusehen und nach der Freischaltung zu verwalten. Wir arbeiten mit Equiniti Limited („Equiniti“) zusammen.

Wenn Sie zum ersten Mal eine LTIP-Vormerkung erhalten, eröffnen wir für Sie ein Depot bei Equiniti. Sollten Sie bereits ein Depot bei Equiniti haben, werden Ihre Aktien Ihrem bestehenden Depot gutgeschrieben.

Sie können sämtliche Aktien in Ihrem Equiniti-Depot einsehen und den Kurs verfolgen. Sie erhalten einen Überblick über die Anzahl Ihrer Aktien, ihren geschätzten aktuellen Wert und – sofern Ihre Aktien gesperrt sind – wann sie freigeschaltet werden, sofern die Performanceziele erfüllt werden.

Ihre Vormerkungen finden Sie in Ihrem Equiniti-Aktiendepot. Dazu benötigen Sie Zugriff auf Ihr Portal, sofern Sie sich außerhalb des IT-Netzwerks von Rolls-Royce befinden. Für die Anmeldung benötigen Sie Ihre Depotnummer und Ihr Passwort. Nach der Anmeldung gehen Sie auf „Meine Investments“ > „Executive Awards“ > „Portfolioübersicht“ > „Vormerkungen“.

Sie erhalten aktuelle Informationen und Benachrichtigungen von Equiniti per E-Mail oder über das Equiniti-Portal. Damit Sie stets alle Informationen erhalten, sollten Sie Ihre Kontaktdaten in Ihren Aktiendepot immer auf dem neuesten Stand halten. Dies ist vor allem dann wichtig, wenn Sie keine geschäftliche E-Mail-Adresse von Rolls-Royce besitzen und eine private E-Mail-Adresse verwenden.

Nein, Sie können in Ihrem Depot nur Aktien verwalten, die Sie im Rahmen von Rolls-Royce-Aktienplänen erworben haben.

Im Jahr 2022 haben wir unseren Planverwalter gewechselt: Statt Computershare (EquatePlus) ist seitdem Equiniti Limited zuständig. Sie haben per Single Sign-on aber weiterhin Zugriff auf Ihr Computershare-Konto und können dort Einblick in Ihre Vormerkungen bis zum Jahr 2020 nehmen. So können Sie unter anderem den Einkaufspreis Ihrer Vormerkungen einsehen und zu Steuerzwecken etwaige Kapitalerträge berechnen.

Sie können hier auf Ihr EquatePlus-Konto zugreifen, sofern Sie sich außerhalb des IT-Netzwerks von Rolls-Royce befinden oder Single Sign-on bei Ihnen nicht funktioniert. Für die Anmeldung benötigen Sie Ihre Depotnummer und Ihr Passwort. Sollten Ihnen diese Informationen nicht mehr vorliegen, befolgen Sie bitte die Anweisungen auf dem Bildschirm.

Unter bestimmten Umständen können wir Ihre Vormerkung vor der Freischaltung reduzieren oder ganz zurücknehmen. Dies bezeichnet man dann als Malus. Hier einige mögliche Ursachen für diesen Schritt:

• Fehlerhafte oder auf falschen oder irreführenden Angaben erfolgte Berechnung von Geld- oder Aktienzuwendungen
• Beschädigung des Unternehmensrufs von Rolls-Royce durch die betreffende Person
• Belege für schwerwiegendes Fehlverhalten durch die betreffende Person

Weitere Informationen und mögliche Auslöser finden Sie unter „Ressourcen“ > „Malus- und Rückforderungsbestimmungen“.

Vorgemerkten Aktien werden meist drei Jahre nach der Vormerkung freigeschaltet. Dieser Termin wird auch als Freigabezeitpunkt bezeichnet. Eine Freischaltung erfolgt jedoch nur bei Erfüllung der entsprechenden Performance-Erwarungen, bei fortdauernder Beschäftigung und vorschriftsmäßiger individueller Performance (siehe Abs. 4).

Anhand der Group-Performance, individueller Performance und fortdauernder Beschäftigung.

Ist Ihre Performance in allen drei Jahresbeurteilungen besser als 'Performance not as expected', haben Sie potenziell Anspruch auf Freischaltung all Ihrer Aktien. Dann kommt die Group-Performance ins Spiel. Liegt die Zielerfüllung hier zwischen den Mindest- und Maximalzielen, werden dementsprechend 20% bis 100 % der vorgemerkten Aktien freigeschaltet.

Nach Abschluss unserer Berechnungen wird Ihnen das Ergebnis mitgeteilt.

Auf freigeschaltete Aktien fallen in den meisten Ländern Steuer- und Sozialversicherungsabgaben an. Wenn dies der Fall ist, verkaufen wir genügend Aktien, um diese und etwaige Abwicklungsgebühren zu decken. Was mit den restlichen Aktien passieren soll, entscheiden Sie aber selbst und teilen uns Ihre Entscheidung dann mit. Vor der Freischaltung weisen wir Sie rechtzeitig auf Ihre Auswahlmöglichkeiten hin:

• Aktien verkaufen, um Steuern zu decken: Es werden genügend Aktien verkauft, um die voraussichtlichen Steuer- und Sozialversicherungsbeiträge sowie Gebühren zu decken und die verbliebenen Aktien werden auf Ihren Global-Nominee-Account bei Equiniti übertragen.
• Alle Aktien verkaufen: Sie verkaufen alle freigeschalteten Aktien unter Abzug der Steuer- und Sozialversicherungsbeiträge und Gebühren. Der Nettoerlös wird auf ein Bankkonto Ihrer Wahl überwiesen.

Bitte beachten Sie, dass Sie für den Aktienverkauf 0,2 % (min. 35 GBP) Provision zahlen. Dies gilt auch für Aktien, die ggf. zur Deckung von Steuern und Sozialabgaben verkauft werden. Die Übertragung von Geldern auf Bankkonten außerhalb des Vereinigten Königreichs kostet 25 GBP.

Ihre Auswahlmöglichkeiten teilen wir Ihnen kurz vor der geplanten Freischaltung mit.

Teilen Sie uns Ihre Wahl dann einfach in Ihrem Equiniti-Aktiendepot unter „Meine Investments“ > „Executive Awards“ > „Available Instructions“ > „Elect Awards“ mit. Die entsprechende Frist wird Ihnen in demselben Schreiben mitgeteilt. Wenn Sie nichts unternehmen, verkaufen wir Aktien zur Finanzierung der Steuern.

Weitere Informationen zum Thema Steuern finden Sie im Employee Tax Sheet unter „Ressourcen“.

Wenn Sie nichts unternehmen, verkaufen wir Aktien zur Finanzierung der Steuern.

Am Freischaltungstag (oder dem darauffolgenden Werktag, sofern die Freischaltung auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag in Großbritannien fällt) werden so viele Aktien verkauft, dass die voraussichtlichen Steuern, Sozialversicherungsbeiträge, Provisionen und Abwicklungsgebühren gedeckt sind. Werden große Aktienbestände verkauft, kann dieser Prozess auch mehr als einen Werktag in Anspruch nehmen.

Der Handelstag für die verbleibenden Aktien folgt drei Werktage auf den Freischaltungstag. Die verbleibenden Aktien werden dann innerhalb von fünf weiteren Werktagen auf Ihren Global-Nominee-Account bei Equiniti übertragen.

Am Freischaltungstag (oder dem darauffolgenden Werktag, sofern die Freischaltung auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag in Großbritannien fällt) werden so viele Aktien verkauft, dass die voraussichtlichen Steuern, Sozialversicherungsbeiträge, Provisionen und Abwicklungsgebühren gedeckt sind. Werden große Aktienbestände verkauft, kann dieser Prozess auch mehr als einen Werktag in Anspruch nehmen.

Der Handelstag für die verbleibenden Aktien folgt drei Werktage auf den Freischaltungstag. Die verbleibenden Aktien werden dann innerhalb von fünf weiteren Werktagen auf Ihren Global-Nominee-Account bei Equiniti übertragen.

Am Freischaltungstag (oder dem darauffolgenden Werktag, sofern die Freischaltung auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag in Großbritannien fällt) werden Ihre Aktien komplett verkauft. Werden große Aktienbestände verkauft, kann dieser Prozess auch mehr als einen Werktag in Anspruch nehmen.

Die Abrechnung erfolgt drei Tage nach dem Aktienverkauf. Ein Teil des Erlöses fließt in die Finanzierung von Steuern, Sozialabgaben und etwaigen Abwicklungsgebühren. Bei Zahlungen innerhalb des Vereinigten Königreichs sollten Sie drei bis fünf Werktage, bei Zahlungen ins Ausland sieben bis zehn Werktage einplanen, bis der Erlös Ihrem Konto gutgeschrieben wird.

Normalerweise müssen Sie im Vorfeld keine Erlaubnis anfordern, um mit Aktien zu handeln. Um etwaige Genehmigungspflichten kümmern wir uns für Sie.

Falls doch eine persönliche Genehmigung erforderlich sein sollte, erhalten Sie eine entsprechende Benachrichtigung.

Falls Sie auch künftig mit Aktien handeln möchten, benötigen Sie aber möglicherweise eine entsprechende Unbedenklichkeitsbescheinigung. Fragen dazu richten Sie bitte an GovernanceTeam@rolls-royce.com.

Börsengehandelte Unternehmen sind verpflichtet, Insiderlisten zu führen. Darauf werden Personen geführt, die Zugang zu internen Informationen über Rolls-Royce haben, die sich im Falle ihrer Veröffentlichung auf unseren Aktienkurs auswirken können.

Der Handel und die Anstiftung zum Handel mit Rolls-Royce-Aktien auf Grundlage von Insiderinformationen sind strikt untersagt. Wer Insiderinformationen über Rolls-Royce für Anlageentscheidungen nutzt, verschafft sich einen unlauteren Vorteil und begeht eine Straftat. Daher kann es sein, dass Sie zeitweise vom Aktienhandel ausgeschlossen werden.

Weitere Informationen finden Sie unter „Ressourcen“ > „Aktienhandelsbestimmungen“.

Ja. Sobald Ihre Aktien freigeschaltet sind und die entsprechende Steuern und Abgaben gezahlt worden sind, können Sie die verbliebenden Aktien gegen eine Gebühr jederzeit auf andere Wertpapierdepots übertragen.

Der Prozess verläuft zweistufig: Zunächst müssen Sie Equiniti mit der Übertragung der Aktien beauftragen. Equiniti setzt sich dann mit dem Broker in Verbindung, an den Sie die Aktien übertragen möchten. Dieser muss natürlich bereit sein, die Aktien entgegenzunehmen. Zur Übertragung von Aktien müssen Sie das entsprechende Antragsformular im Equiniti-Portal ausfüllen und per E-Mail (unter Verwendung der E-Mail-Adresse, die Equiniti für Sie in Ihrem Depot hinterlegt hat) an gsppqueries@equiniti.com senden. Dabei müssen Sie folgende Angaben machen:

• Anzahl der zu übertragenden Aktien
• Name, auf den Ihr Brokerage-Depot registriert ist (= Ihr Name)
• Ihre Anschrift und E-Mail-Adresse
• Angaben zu Bank/Broker/Depotbank, an die Sie Ihre Aktien übertragen möchten, einschließlich:
  • Vollständiger Name und Anschrift
  • CREST-Teilnehmer-ID und Mitgliedskonto
  • E-Mail-Adresse und Telefonnummer
  • Ihre Kontonummer bei Bank/Broker/Depotbank

Nach Erhalt der erforderlichen Angaben leitet Equiniti die Übertragung ein und bestätigt Ihnen, wenn die Aktien von Bank/Broker/Depotbank akzeptiert worden sind.

Ja. Wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, werden die Kosten vom Verkaufsbetrag abgezogen, d. h. Sie erhalten den Wert der verkauften Aktien abzüglich der Kosten. Wenn Sie Ihre Aktien übertragen, zahlen Sie dafür eine Transaktionsgebühr. Nähere Informationen zu diesen Gebühren erhalten Sie, bevor Ihre Aktien freigeschaltet werden und bevor Sie eine Transaktion in Auftrag geben.

Etwaige Gebühren im Zusammenhang mit dem Verkauf oder der Übertragung von Aktien sind an Equiniti zu zahlen. Rolls-Royce verlangt in diesem Zusammenhang keine zusätzlichen Gebühren von Mitarbeitenden.

In bestimmten Ausnahmefällen können wir Aktien und Verkaufserlöse nach der Freischaltung zurückfordern (Rückforderung). Hier einige Fälle, in denen dies möglich ist:

• Wesentliche Falschdarstellung der Finanzergebnisse des Unternehmens, in deren Folge höhere Geldbeträge oder mehr Aktien freigeschaltet worden sind, als ansonsten der Fall gewesen wäre
• Fehlerhafte oder auf falschen oder irreführenden Angaben erfolgte Berechnung von Geld- oder Aktienzuwendungen
• Beschädigung des Unternehmensrufs von Rolls-Royce durch die betreffende Person
• Belege für schwerwiegendes Fehlverhalten durch die betreffende Person

Weitere Informationen und Fälle, in denen es zu einer Rückforderung kommen kann, finden Sie unter „Ressourcen“ > „Malus- und Rückforderungsbestimmungen“.

In der Regel fallen zum Zeitpunkt der Aktienvormerkung weder Einkommensteuer noch Sozialabgaben an.

In der Regel fallen auf die Freischaltung Einkommensteuer und Sozialabgaben an. Dies hängt jedoch von Ihrem Wohnsitzland und dem dortigen Steuerrecht ab. Weitere Informationen zum Thema Steuern finden Sie im Employee Tax Sheet unter „Ressourcen“.

Bitte beachten Sie, dass weder Rolls-Royce noch Equiniti befugt sind, Sie finanziell zu beraten. Wenn Sie sich in Steuerfragen oder zu örtlichen Vorschriften beraten lassen möchten, wenden Sie sich daher bitte an eine unabhängige Steuerberaterin oder einen unabhängingen Steuerberater.

In Ländern, in denen wir etwaige Steuern und Sozialabgaben einbehalten müssen (tax withholding), informiert Sie Ihre Entgeltabrechnung über die zu erwartenden Steuern und Sozialabgaben. Wir verkaufen genügend Aktien, um die voraussichtlichen Steuern und Abgaben zu finanzieren. In den meisten Fällen lässt sich so sicherstellen, dass der Großteil der Steuer- und Abgabenpflichten erfüllt ist. Es kann jedoch sein, dass im Rahmen Ihrer jährlichen Steuererklärung gewisse Anpassungen erforderlich sind.

Wir selbst können im Rahmen des "Sell to cover" lediglich die Höhe Ihrer Steuer- und Sozialabgaben annehmen. Für etwaige darüber hinausgehende Verbindlichkeiten sind Sie selbst verantwortlich.

In einigen Ländern erfolgt aber auch die gesamte steuerliche Behandlung im Rahmen der persönlichen Steuererklärung. Bitte denken Sie daran, dass die Verantwortung dafür letztlich bei Ihnen liegt und sich der Wert Ihrer freigeschalteten Aktien auch auf Ihren Steuersatz auswirken kann.

Weitere Informationen zu Steuern und Einreichungspflichten finden Sie im Employee Tax Sheet unter „Ressourcen“.

Das ist möglich, hängt aber von Ihrem Wohnsitzland ab. Weitere Informationen zu steuerlichen Meldepflichten finden Sie im Employee Tax Sheet unter „Ressourcen“.

Wenn Sie Rolls-Royce-Aktien behalten und später zu einem höheren Preis veräußern und damit einen Gewinn erzielen, fallen darauf evtl. Kaptialertragsteuern an. Weitere Informationen zum Thema Steuern finden Sie im Employee Tax Sheet unter „Ressourcen“.

Bitte beachten Sie, dass weder Rolls-Royce noch Equiniti befugt sind, Sie finanziell zu beraten. Wenn Sie sich in Steuerfragen oder zu örtlichen Vorschriften beraten lassen möchten, wenden Sie sich daher bitte an eine unabhängige Steuerberaterin oder einen unabhängigen Steuerberater.